【科讯】鄂旅投：三大公式，推动集团预算、管控智能化

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【导语】作为湖北省二周一带战术的第一实施者，鄂旅投利用浪云erp全面预算系统，将预算编制时间从近两个月缩短到一周，实现了各产业单位对预算系统各业务系统、集团的风险智能化识别，目前，

湖北省文化旅游投资集团有限企业(以下简称鄂旅投)业务涵盖文化旅游、金融服务、新型城市建设和商贸物流四大板块，拥有16家全资子公司、28家控股子公司、11家出资子公司，综合实力全国

随着业务的高速发展，鄂旅投对公司比较有效的全面预算管理是健康、持续、高速发展的重要保障，特别是在大智移云环境下，如何在科学预算制度中融合智能应用，提高预算编制效率，并实现对业务的智能管理

经过多项调查，结合浪潮管理会计行业的深入积累，鄂旅投多次提出预算制度和预算智能化建设双手抓住的建设思路，建设预算岗位责任制度、预算外审查制度、预算报告制度、定期预算工作会议制度四大预算管理重要制度 建设人力等经营活动，建立了预算编制、控制、分析等模块一体化的全面预算管理体系。

全部业务编制+自动批准=科学规范预算编制报告

为了配合企业多业务板块的优势，新闻化团队制定了全业务标准化的预算编制系统。 在编制过程中，从年度经营计划分解为可量化的预算指标，自动统计下级数据得到总部数据，总部可以分层透明地看到下级数据。 结合板块经营的优势和会计科目的设计指标体系，预算指标满足编辑的诉求，容易实现预算管理、拆除。 例如，所有费用项目与计算科目一致，容易实时费用管理的酒店业务设定客房收入、可租赁房间数等业务量指标，提高预算编制科学性。

预算批准更聪明、精细、合理。 所有创建的表都使用所有级别的审批，在提交预算报表时，系统会自动分配给不同部门的审批。 编辑机构提交股权投资计划预算表后，首先由本公司的预算管理委员会批准，然后自动提交投资管理部批准，最后由总部预算管理委员会批准。

实时大数据+比较有效业绩评价制度=调整控制预算执行

新闻化建设前，鄂旅在全面的预算管理中有新闻孤岛，无法与各业务系统取得联系。 现在云erp建设打破了新闻壁垒，财务系统与资产、人力资源、资金管理等业务系统无缝相连，预算通过财务系统实时取得执行数，各业务系统的数据自动整合为大数据

鄂旅投还将预算数据应用于业绩评价，将重要指标和重要节点纳入年度评价范围，以预算编制结果作为年度业绩评价的依据，使评价结果更科学准确。 另外，所有收支都需要预算前提，规定非总部决定原因或无法控制而调整预算指标的情况下，在年度审查时扣分。

直接控制+间接控制=全面的智能预算管理

为了加强公司运营的整体管理，打破原来业务操作没有预算管理的情况，鄂旅投使用直接控制和间接控制相结合的方法，直接控制会计、资金计划等业务系统，如固定资产投资预算控制资产购买计划业务，占90%

另一方面，通过周期性地拆除预算的执行情况，预算将间接地加强对绩效评价的控制。 在云erp的支持下实现灵活多样的分析功能，生成各种统计分析表，使管理员能够发现问题、分析问题、处理问题。 另外，可以为重要指标设置警告条件，及时向各经营主体的管理层发送警告，有效防止业务风险。

通过推进全面预算的智能化建设，下巴旅投预算编制所需的时间从以往的2个月缩短到1周，实现了本插件的减少。 设置表内、表间计算式4427个、验证式2407个，自动检查审计关系，保证预算正确一致。

系统还根据不同的业务管理要求自动识别推送提示、警告或通知，实现了基于预算管理的业务系统智能管理。 除此之外，系统整合了鄂旅投各级单位数据生成组的大数据池，为管理决策提供更科学、丰富的数据支持，尽快调整经营战略，使战术目标顺利实现。

鄂旅投计划财务部部长邱玉新表示，通过浪云erp，将预算管理理念比较有效地融入企业生产经营全过程，全面涵盖战术目标的量化分解、预算跟踪控制，实现预算管理的常态化、精细化、智能化，企业实现战术目标 随着企业规模的迅速发展和管理的精细化，对预算管理新闻化的要求不断提高，企业与浪一起努力，丰富和完善系统功能，使预算管理新闻化进入新阶段。